Hospitalar
Custo e margem de cada procedimento.
Tempo de sala, equipe, OPME, materiais e diárias de cada paciente, comparados ao que cada convênio paga. Na mesma base do resultado e do caixa do hospital.
- 622cirurgias por mês com custo e margem
- 5convênios com margem por contrato
- 13 sem.de caixa projetado
- OPMER$ 16,8 mil
- Equipe médicaR$ 7,2 mil
- Sala cirúrgicaR$ 4,6 mil
- Diárias e enfermagemR$ 4,1 mil
- Materiais e medicamentosR$ 3,3 mil
- Áreas de apoioR$ 2,4 mil
| Convênio | Receita · R$ mil | Margem |
|---|---|---|
| Particular | 52,0 | +26,2% |
| Vitória Saúde | 46,2 | +16,9% |
| Nacional Saúde | 39,1 | +1,8% |
- Equipe médicaR$ 2,6 mil
- Sala cirúrgicaR$ 2,4 mil
- Diárias e enfermagemR$ 1,6 mil
- Materiais e medicamentosR$ 1,5 mil
- OPME e descartáveisR$ 0,9 mil
- Áreas de apoioR$ 0,8 mil
| Convênio | Receita · R$ mil | Margem |
|---|---|---|
| Particular | 14,5 | +32,4% |
| Vitória Saúde | 12,1 | +19,0% |
| Nacional Saúde | 9,4 | -4,3% |
- Diárias e enfermagemR$ 2,4 mil
- Equipe médicaR$ 2,2 mil
- Sala cirúrgicaR$ 1,3 mil
- Materiais e medicamentosR$ 0,9 mil
- BerçárioR$ 0,4 mil
- Áreas de apoioR$ 0,4 mil
| Convênio | Receita · R$ mil | Margem |
|---|---|---|
| Particular | 11,8 | +35,6% |
| Vitória Saúde | 9,0 | +15,6% |
| Nacional Saúde | 7,9 | +3,8% |
O Orbita por dentro.
Resultado, custo, glosa e caixa do hospital em telas que a diretoria usa todo dia.
Visão executiva · Painel do CFO
Resultado, caixa e glosa · jul/2026
| Linha | Orçado | Real | Δ |
|---|---|---|---|
| Receita bruta | 34,6 | 36,1 | +1,5 |
| Deduções e glosa final | −2,6 | −2,7 | −0,1 |
| Receita líquida | 32,0 | 33,4 | +1,4 |
| Custos e despesas | −27,1 | −27,5 | −0,4 |
| EBITDA | 4,9 | 5,9 | +1,0 |
DRE do mês em R$ mi, orçado contra real.
Exigem decisão
- Nacional Saúderenegociar
- Fila de faturamentoR$ 8,3 mi
- Pronto atendimentomargem −3,2%
Custos · Procedimentos
Custo e margem por procedimento · jul/2026
| Procedimento | Volume | Custo médio | Receita média | Margem |
|---|---|---|---|---|
| Artroplastia total de joelho | 18 | 38,4 | 46,0 | 16,5% |
| Colecistectomia por vídeo | 64 | 9,8 | 11,9 | 17,6% |
| Parto cesárea | 92 | 7,6 | 9,2 | 17,4% |
| Hernioplastia inguinal | 48 | 6,1 | 7,9 | 22,8% |
| Angioplastia coronariana | 22 | 31,5 | 33,2 | 5,1% |
Custo e receita em R$ mil por paciente; volume no mês.
Margem abaixo do esperado
- Angioplastia coronariana5,1%
- Colecistectomia · Nacional Saúde−4,3%
- Artroplastia · Nacional Saúde1,8%
Rentabilidade · Por convênio
Margem de contribuição por pagador · jul/2026
| Pagador | Margem | Glosa | PMR |
|---|---|---|---|
| Particular | 24,1% | — | 18 d |
| Vitória Saúde | 16,3% | 6,5% | 64 d |
| MedES | 11,2% | 8,1% | 76 d |
| Outros | 8,9% | 6,0% | 71 d |
| Nacional Saúde | 4,1% | 9,4% | 88 d |
Custeio por pagador com rateio das áreas de apoio.
Margem por linha de serviço
- Centro cirúrgico+21,8%
- SADT+18,2%
- Internação+12,4%
- Pronto atendimento−3,2%
Faturamento · Fila
Fila de faturamento · produção não faturada
Valores em R$ mi, por status da conta hoje.
Impacto no caixa
- Cada dia a menos de PMR+R$ 1,1 mi
- Chegando à meta de 5 dias+R$ 2,1 mi
- Pendência médicaR$ 1,2 mi
Glosas · Motivos
Glosas e recuperação · jul/2026
Valores em R$ mi no mês, por motivo da glosa.
Glosa por operadora
- Nacional Saúde9,4%
- MedES8,1%
- Vitória Saúde6,5%
- Outros6,0%
Caixa · Projeção
Caixa e aplicações · 12 meses realizados e 13 semanas projetadas
Vales das semanas 3, 7 e 11: folha e repasses médicos. Piso de R$ 25 mi.
Folga dos covenants
- Dívida líquida / EBITDA70% do limite
- Cobertura de juros59%
- Caixa mínimo52%
Análise · Hospital
Resultado · situação atual e projeção
Projeção
O ano fecha acima do orçamento se o ritmo atual se mantiver.
realizadoprojeção
- Forecast do EBITDA 2026R$ 58,5 mi
- Contra o orçado+8,1%
Próximo nível
A receita está na meta, mas o caixa demora a chegar. Descer para o faturamento.
Hospital
Análise · Hospital › Receita › Fila de faturamento
Faturamento · situação atual e projeção
Projeção
Cada dia a menos entre alta e envio reduz o PMR na mesma proporção, sem negociar com operadora.
- Cada dia a menos de PMR≈ +R$ 1,1 mi de caixa
- Chegando à meta de 5 dias≈ +R$ 2,1 mi de caixa
Próximo nível
Do que é enviado, uma parte volta glosada. Descer para as glosas.
Hospital › Receita › Fila de faturamento
Análise · Hospital › Receita › Glosas
Glosas · situação atual e projeção
Projeção
Sem mudança, a perda definitiva por glosa soma cerca de R$ 10,8 mi em 12 meses.
- Perda definitiva por mês≈ R$ 0,9 mi
- Em 12 meses≈ R$ 10,8 mi
Próximo nível
A glosa não é igual entre operadoras. Descer para o pagador.
Hospital › Receita › Glosas
Análise · Hospital › Glosas › Nacional Saúde
Operadora · situação atual e projeção
Projeção
É o pagador que mais consome margem e caixa ao mesmo tempo. Vai para a mesa de renegociação com o dossiê pronto.
- Pior margem entre pagadores4,1%
- Melhor margem (particular)24,1%
Próximo nível
Próximo passo: o motivo da glosa nessa operadora.
Hospital › Glosas › Nacional Saúde
Análise · Hospital › Glosas › Nacional Saúde › OPME sem anexo
Causa · situação atual e projeção
Projeção
A causa está no registro de origem, não no faturamento. Corrigindo na origem, a glosa não acontece.
- ResponsávelDiretoria assistencial
- ControleNa origem do lançamento
Próximo nível
Ação: anexo e autorização de OPME conferidos antes da alta, com regra no sistema.
Hospital › Glosas › Nacional Saúde › OPME sem anexo
Acreditação hospitalar
Gestão no padrão da acreditação.
Indicadores de qualidade, evidências e planos de ação de cada requisito em um só lugar, ao lado dos números financeiros. A visita de avaliação deixa de ser uma corrida de última hora.
- ONANíveis 1, 2 e 3
- QmentumInternational
- JCIJoint Commission International